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Planilha de Fluxo de Caixa para Sorveteria
Sorveteria vive de onda. Dezembro e janeiro o freezer não para, o movimento vai até tarde e entra dinheiro todo dia. Chega maio, esfria, e as vendas do quilo caem enquanto o aluguel, os atendentes e a energia dos freezers continuam iguais. Quem não sabe quanto sobrou no verão passa o inverno tirando do próprio bolso e achando que o problema foi só a chuva.
Esta planilha mostra, dia a dia, o que entrou e o que saiu do caixa da sua sorveteria. Você lança as despesas por categoria, marca cada uma como fixa ou variável e vê o resumo do mês com entradas, saídas, saldo e margem. As vendas vêm da aba de vendas do kit, então o faturamento do quilo e dos picolés já aparece no cálculo.
Exemplo de planilha de fluxo de caixa para sorveteria
Um mês de exemplo da sua sorveteria: o que entrou, o que saiu e quanto sobrou em caixa. Na planilha, esse resumo é montado sozinho a partir dos lançamentos do dia a dia.
| Descrição | Tipo | Valor no mês |
|---|---|---|
| Sorvete por quilo | Entrada | R$ 14.000,00 |
| Picolés e casquinhas | Entrada | R$ 6.000,00 |
| Sorvetes e picolés (fornecedor) | Saída | − R$ 7.800,00 |
| Coberturas e complementos | Saída | − R$ 900,00 |
| Copos e colheres | Saída | − R$ 500,00 |
| Aluguel | Saída | − R$ 2.800,00 |
| Atendentes | Saída | − R$ 2.800,00 |
| Energia (freezers) | Saída | − R$ 1.300,00 |
| Taxas das maquininhas | Saída | − R$ 550,00 |
| Impostos (Simples Nacional) | Saída | − R$ 1.100,00 |
| Total de entradas | R$ 20.000,00 | |
| Total de saídas | − R$ 17.750,00 | |
| Saldo do mês | 11,3% do faturamento | R$ 2.250,00 |
O que acompanhar na planilha de fluxo de caixa da sua sorveteria
Entradas separadas por quilo e picolés
No exemplo, o sorvete por quilo trouxe R$ 14.000,00 e os picolés e casquinhas R$ 6.000,00. São números ilustrativos, mas mostram o que você precisa saber: qual frente sustenta o caixa e qual só complementa.
Compras do fornecedor de sorvete
É a maior saída de uma sorveteria. No exemplo, R$ 7.800,00 em sorvetes e picolés. Lance cada pedido na data em que você paga, não na data da entrega, senão o saldo do mês fica errado.
Despesas fixas que não param no inverno
Aluguel, atendentes e energia dos freezers continuam mesmo com a sorveteria vazia. Marque essas despesas como fixas: no exemplo somam bem mais de R$ 6.000,00 por mês, e é esse valor que você precisa cobrir todo mês.
Taxas de maquininha e imposto
Cartão e Pix dominam o balcão de sorveteria, e a taxa só aparece no extrato depois. No exemplo são R$ 550,00 de taxas e R$ 1.100,00 do imposto do seu regime. Lançar os dois evita achar que sobrou mais do que sobrou.
Insumos de balcão
Copos, colheres, casquinhas, coberturas e complementos parecem miudezas, mas no exemplo passam de R$ 1.400,00 juntos. Registre por categoria para perceber quando o consumo sobe sem que a venda tenha subido.
Como usar a planilha de fluxo de caixa em 5 passos
- 1
Ajuste as categorias ao seu balcão
Use as categorias prontas e edite o que não combina. Uma sorveteria costuma precisar de fornecedor de sorvete, coberturas e complementos, embalagens, energia, aluguel, equipe, taxas e manutenção de freezer.
- 2
Lance as despesas todos os dias
Reserve cinco minutos no fechamento. Anote data, categoria, descrição, forma de pagamento e valor de cada saída: pedido do fornecedor, compra de copos, conserto da vitrine, adiantamento do atendente.
- 3
Marque cada despesa como fixa ou variável
Aluguel e salários são fixos. Sorvete, cobertura, copos e taxa de maquininha variam com a venda. Essa marcação mostra no resumo quanto custa manter a porta aberta em um mês fraco.
- 4
Registre também as outras entradas
Venda de bolo de sorvete por encomenda, aluguel de carrinho para festa, sobra de troco ou dinheiro que você colocou do seu bolso: tudo isso entra na aba de lançamentos para o saldo ficar real.
- 5
Leia o resumo e compare os meses
No fim do mês, olhe entradas, saídas, saldo e margem. No exemplo, o saldo foi R$ 2.250,00, cerca de 11,3% do faturamento. O gráfico de barras mostra logo quando as saídas encostam nas entradas.
Erros comuns de fluxo de caixa em sorveteria
Achar que caixa cheio no verão é lucro
Em janeiro entra muito dinheiro e a tentação é gastar. Compare o saldo do mês com o que virá em junho e julho. Separe parte da sobra do verão para atravessar o inverno sem atrasar fornecedor.
Não lançar a compra grande do fornecedor
O pedido de baldes de 10 L costuma vir parcelado ou em boleto para depois. Se você não registra a parcela no mês em que ela vence, o saldo parece bom e o boleto pega você de surpresa.
Misturar caixa da loja com dinheiro pessoal
Pegar do caixa para o mercado ou pagar a conta de casa sem lançar destrói o controle. Defina uma retirada fixa para você, lance como saída e deixe o resto no caixa da sorveteria.
Perguntas frequentes
Como controlar o fluxo de caixa de uma sorveteria no inverno?
Some suas despesas fixas do mês, como aluguel, equipe e energia dos freezers. Esse é o valor mínimo que você precisa faturar quando esfria. Sabendo o número, você reduz pedidos ao fornecedor, ajusta escala de atendente e usa a reserva feita no verão sem entrar no vermelho.
Quanto deve sobrar no fim do mês em uma sorveteria?
Não existe número único: depende do aluguel, da equipe e de quanto você compra de sorvete. No exemplo da página, sobraram R$ 2.250,00 de R$ 20.000,00 de entradas, cerca de 11,3%. O importante é acompanhar se essa sobra cresce ou encolhe mês a mês.
A taxa da maquininha entra no fluxo de caixa?
Sim, e deve ser lançada como despesa variável. Confira o extrato do adquirente e registre o valor descontado. Em sorveteria, com muitas vendas de ticket baixo no cartão, essa taxa vira um valor relevante no fim do mês, como os R$ 550,00 do exemplo.
Devo lançar a venda do dia ou o valor do fechamento do caixa?
Nesta planilha as vendas vêm da aba de vendas, então você não lança o faturamento na aba de lançamentos. Ali entram as despesas e outras entradas. Mesmo assim, confira todo dia se o caixa e os recebimentos em cartão e Pix batem com o que foi vendido.