Modelo para Excel e Google Planilhas
Planilha de Fluxo de Caixa para Ótica
Vender óculos de grau é fácil de comemorar e difícil de enxergar no caixa. O cliente parcela a armação com as lentes em 6 ou 10 vezes, você paga o laboratório da montagem em poucos dias e o pedido de armações chega com boleto curto. No papel o mês foi bom, mas a conta fica apertada justamente quando o fornecedor de lentes cobra. É dinheiro que ainda não chegou.
Esta planilha organiza o que entra e o que sai da sua ótica por data e por categoria, com o cartão parcelado e o fiado entrando só quando o dinheiro cai de verdade. Você lança armações, lentes, laboratório, aluguel e taxas, marca cada despesa como fixa ou variável e vê no resumo mensal o saldo do mês e o gráfico de entradas contra saídas.
Exemplo de planilha de fluxo de caixa para ótica
Um mês de exemplo da sua ótica: o que entrou, o que saiu e quanto sobrou em caixa. Na planilha, esse resumo é montado sozinho a partir dos lançamentos do dia a dia.
| Descrição | Tipo | Valor no mês |
|---|---|---|
| Óculos de grau | Entrada | R$ 26.000,00 |
| Óculos de sol e acessórios | Entrada | R$ 6.000,00 |
| Armações e lentes | Saída | − R$ 11.500,00 |
| Laboratório (montagem) | Saída | − R$ 1.500,00 |
| Aluguel | Saída | − R$ 3.800,00 |
| Vendedora e optometrista | Saída | − R$ 5.200,00 |
| Energia e internet | Saída | − R$ 600,00 |
| Marketing | Saída | − R$ 700,00 |
| Taxas de cartão (parcelado) | Saída | − R$ 1.300,00 |
| Impostos (Simples Nacional) | Saída | − R$ 2.000,00 |
| Total de entradas | R$ 32.000,00 | |
| Total de saídas | − R$ 26.600,00 | |
| Saldo do mês | 16,9% do faturamento | R$ 5.400,00 |
O que acompanhar na planilha de fluxo de caixa da sua ótica
Entradas separadas por tipo de venda
Óculos de grau e óculos de sol com acessórios têm comportamentos diferentes. No exemplo, os R$ 26.000,00 de grau sustentam o mês e os R$ 6.000,00 de sol complementam. Saber a proporção ajuda a planejar compras e vitrine.
Armações e lentes como custo variável
É a maior saída do exemplo: R$ 11.500,00. Esse valor sobe quando você vende mais e cai quando o movimento esfria. Marque como variável para não confundir com o custo fixo que você paga mesmo parado.
Laboratório de montagem
A montagem de lentes multifocais e surfaçadas costuma ter prazo de pagamento mais curto que o recebimento do cliente parcelado. Lance cada fatura do laboratório na data em que ela vence, não na data da venda.
Taxas de cartão parcelado
No exemplo, R$ 1.300,00 só de taxas. Parcelar óculos em muitas vezes aumenta o custo e atrasa o dinheiro. Registre a taxa como saída para ver quanto do seu lucro fica na máquina.
Despesas fixas do mês
Aluguel de R$ 3.800,00, vendedora e optometrista de R$ 5.200,00, energia e internet de R$ 600,00. Essa soma é o que a ótica precisa cobrir antes de pensar em sobra, inclusive em janeiro e fevereiro mais fracos.
Como usar a planilha de fluxo de caixa em 5 passos
- 1
Ajuste as categorias à sua ótica
Abra a lista de categorias e deixe os nomes que você usa: armações, lentes, laboratório, aluguel, folha, taxas de cartão, marketing e imposto do seu regime. Apague o que não existe na sua realidade.
- 2
Lance as despesas todo dia
Boleto de lentes pago, fatura do laboratório, conta de luz, anúncio feito: registre com data, categoria, descrição e forma de pagamento. Cinco minutos no fechamento da loja evitam o esquecimento da semana seguinte.
- 3
Marque cada despesa como fixa ou variável
Aluguel e salários são fixos. Armações, lentes e montagem variam com a venda. Essa marcação alimenta o resumo mensal e mostra quanto a ótica gasta mesmo em mês de pouco movimento.
- 4
Registre o recebimento, não a venda
As vendas vêm da aba de vendas. O que importa no caixa é a data em que o dinheiro chega: parcela do cartão, pagamento do fiado ou sinal deixado na encomenda do multifocal.
- 5
Leia o resumo mensal antes de comprar
Veja o saldo e o gráfico de entradas e saídas. No exemplo, sobraram R$ 5.400,00, 16,9% do faturamento. Com esse número na mão você decide se fecha o pedido de armações novas agora ou espera.
Erros comuns de fluxo de caixa em ótica
Considerar a venda parcelada como dinheiro em caixa
Um óculos multifocal de R$ 1.800,00 em 10 vezes vira pouco mais de R$ 170,00 por mês no seu caixa, já sem a taxa. Lance a entrada quando a parcela cair, ou o mês parece melhor do que é.
Misturar o caixa da loja com o pessoal
Pegar dinheiro da gaveta para o almoço ou pagar o cartão da família pela conta da ótica embaralha tudo. Defina um pró-labore fixo, lance como saída e não tire fora disso.
Esquecer o fornecedor de lentes que ainda vai vencer
O pedido do laboratório chega hoje e vence em três semanas. Se você só lança no dia do pagamento, gasta o dinheiro antes. Anote a saída já com a data de vencimento.
Perguntas frequentes
Como controlar o fluxo de caixa de uma ótica com venda parcelada?
Registre a entrada na data em que cada parcela cai na conta, não no dia da venda. Assim o caixa mostra o dinheiro disponível de verdade. Em paralelo, anote as compras de lentes e armações pelas datas de vencimento, que costumam chegar antes das parcelas do cliente.
Qual a diferença entre lucro e saldo de caixa na ótica?
Lucro é o resultado da venda, mesmo parcelada. Saldo de caixa é o dinheiro que entrou menos o que saiu no período. Você pode ter vendido muitos óculos de grau no mês e ainda assim ficar sem caixa, porque o laboratório e o fornecedor já foram pagos.
Quais despesas de ótica são fixas e quais são variáveis?
Fixas: aluguel, salários da vendedora e do optometrista, energia, internet, sistema. Variáveis: armações, lentes, montagem no laboratório, taxas de cartão e o imposto do seu regime, que acompanha o faturamento. No exemplo da planilha, só os fixos citados já passam de R$ 9.000,00 por mês.
Quanto deixar de reserva no caixa da ótica?
Uma referência prática: o valor das suas despesas fixas de um a três meses. No exemplo, os fixos somam cerca de R$ 9.600,00, então uma reserva entre R$ 9.600,00 e R$ 28.800,00 daria fôlego em meses fracos, como o começo do ano, sem precisar atrasar o fornecedor de lentes.