Modelo para Excel e Google Planilhas
Planilha de Fluxo de Caixa para Clínica de Estética
O caixa de uma clínica de estética engana. O cliente fecha um pacote de 10 sessões de massagem modeladora e paga tudo de uma vez, mas você vai atender, gastar gel condutor e pagar comissão durante os dois meses seguintes. Some a isso a maquininha que só libera o dinheiro depois e a parcela do equipamento que cai todo dia 10. No fim do mês, sobra a dúvida: sobrou lucro ou só sobrou movimento?
Esta planilha de fluxo de caixa organiza isso. Você lança as despesas e as entradas que não são atendimento, marca cada gasto como fixo ou variável, e o resumo mensal mostra entradas, saídas, saldo e margem de cada mês. As vendas dos procedimentos vêm da aba de vendas, então você não digita duas vezes. O gráfico de barras compara entrada e saída mês a mês.
Exemplo de planilha de fluxo de caixa para clínica de estética
Um mês de exemplo da sua clínica de estética: o que entrou, o que saiu e quanto sobrou em caixa. Na planilha, esse resumo é montado sozinho a partir dos lançamentos do dia a dia.
| Descrição | Tipo | Valor no mês |
|---|---|---|
| Procedimentos faciais | Entrada | R$ 11.000,00 |
| Procedimentos corporais e pacotes | Entrada | R$ 9.000,00 |
| Comissão da esteticista parceira | Saída | − R$ 4.200,00 |
| Produtos e descartáveis | Saída | − R$ 2.400,00 |
| Aluguel da sala | Saída | − R$ 2.800,00 |
| Parcela do equipamento | Saída | − R$ 1.200,00 |
| Secretária | Saída | − R$ 1.900,00 |
| Energia, água e internet | Saída | − R$ 500,00 |
| Marketing | Saída | − R$ 800,00 |
| Taxas das maquininhas | Saída | − R$ 600,00 |
| Impostos (Simples Nacional) | Saída | − R$ 1.200,00 |
| Total de entradas | R$ 20.000,00 | |
| Total de saídas | − R$ 15.600,00 | |
| Saldo do mês | 22% do faturamento | R$ 4.400,00 |
O que acompanhar na planilha de fluxo de caixa da sua clínica de estética
Entradas por tipo de procedimento
Facial e corporal têm custos e tempos de cadeira bem diferentes. No exemplo, os faciais trouxeram R$ 11.000 e o corporal com pacotes R$ 9.000. Saber essa divisão ajuda a decidir onde investir agenda e divulgação.
Comissão da esteticista parceira
É a maior saída do exemplo: R$ 4.200 em um mês de R$ 20.000 de entradas. Como ela sobe e desce junto com a agenda, entra como despesa variável, não como custo fixo do mês.
Produtos e descartáveis
Ácido para peeling, luvas, gel condutor e máscara de argila somam R$ 2.400 no exemplo. Lance as compras na data em que o dinheiro sai, com descrição do que veio, para enxergar quando está comprando acima do normal.
Despesas fixas que não perdoam
Aluguel da sala, secretária, parcela do equipamento, energia e internet caem todo mês, mesmo em semana de agenda vazia. Marcadas como fixas, elas mostram o mínimo que a clínica precisa faturar para não ficar no vermelho.
Taxas de maquininha e imposto
No exemplo, R$ 600 de taxas e R$ 1.200 de imposto do seu regime. São valores que saem do caixa depois da venda e costumam ser esquecidos na conta do preço dos pacotes.
Como usar a planilha de fluxo de caixa em 5 passos
- 1
Ajuste as categorias à sua clínica
As categorias já vêm prontas e são editáveis. Separe o que faz sentido para você: comissão, produtos e descartáveis, aluguel da sala, parcela do equipamento, marketing, taxas das maquininhas. Evite criar categorias demais, senão você para de lançar.
- 2
Marque cada despesa como fixa ou variável
Aluguel, secretária e parcela do equipamento são fixos. Comissão, produtos e taxas variam com o movimento. Essa marcação alimenta o total de despesas fixas no resumo e mostra quanto a clínica custa em um mês fraco.
- 3
Lance as saídas no dia em que o dinheiro sai
Reserve cinco minutos no fim do atendimento. Registre data, categoria, descrição e forma de pagamento de cada gasto: a caixa de luvas, o frasco de ácido, o impulsionamento do anúncio. As vendas dos procedimentos vêm da aba de vendas.
- 4
Registre também as outras entradas
Venda de dermocosmético no balcão, aluguel de uma sala para uma parceira, devolução de fornecedor. Tudo que engorda o caixa sem ser atendimento entra na aba de lançamentos, para o saldo bater com o extrato.
- 5
Feche o mês olhando saldo e margem
No resumo, confira entradas, saídas, saldo e margem. No exemplo, R$ 20.000 de entradas contra R$ 15.600 de saídas deixaram R$ 4.400, 22% do faturamento. Compare com os meses anteriores no gráfico de barras.
Erros comuns de fluxo de caixa em clínica de estética
Tratar pacote pago à vista como lucro do mês
Um pacote de 10 sessões entra inteiro no caixa, mas o atendimento, os produtos e a comissão vêm depois. Olhe o saldo de três meses no gráfico antes de tirar dinheiro para uso pessoal.
Misturar o caixa da clínica com a conta pessoal
Pagar o mercado com o dinheiro da maquininha e depois devolver destrói o controle. Defina um pró-labore fixo, lance como despesa e deixe o restante parado na conta da clínica.
Esquecer taxas, imposto e parcela do equipamento
São saídas silenciosas que não passam pela sua mão no dia do atendimento. Lance a taxa da maquininha e o imposto do seu regime todo mês, além da parcela do aparelho de radiofrequência, para a margem ser real.
Perguntas frequentes
Como registrar pacote de 10 sessões no fluxo de caixa da clínica?
O valor entra no caixa na data em que o cliente paga, com a forma de pagamento usada. Os custos, produtos e comissão, vão sendo lançados conforme as sessões acontecem. Por isso o mês da venda parece ótimo e os seguintes ficam mais apertados: olhe sempre a sequência de meses.
Lucro e saldo em caixa são a mesma coisa?
Não. O saldo é o dinheiro que está na conta hoje, e pode estar inflado por pacotes já recebidos e ainda não atendidos. O lucro aparece quando as entradas do mês cobrem todas as saídas, inclusive comissão, imposto e taxas. A planilha mostra saldo e margem para você comparar os dois.
Quanto devo separar por mês para as despesas fixas da clínica?
Some aluguel da sala, salário da secretária, parcela do equipamento, energia, água e internet. No exemplo isso dá R$ 6.400. Esse é o valor que sai do caixa mesmo em mês de agenda fraca, como janeiro. Guardar esse montante antecipado evita atraso quando o movimento cai.
Com que frequência preciso atualizar o fluxo de caixa?
Todos os dias em que houve movimento, no fim dos atendimentos. Lançar de uma vez no fim do mês faz você esquecer a compra de luvas no bairro, o combustível da entrega de produto e o pagamento avulso. Cinco minutos por dia mantêm o saldo confiável.