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Planilha de Fluxo de Caixa para Borracharia
Na borracharia o dinheiro entra o dia todo em pequenos valores: um remendo aqui, um balanceamento ali, uma montagem no fim da tarde. Boa parte vem em espécie, outra parte cai na maquininha dias depois, e ainda tem o caminhoneiro conhecido que leva no fiado. No fim do mês, você separou R$ 5.200 para pagar o fornecedor de pneus e descobre que o caixa não fecha.
Esta planilha de fluxo de caixa organiza isso por data. Você lança cada despesa com categoria e forma de pagamento, marca o que é fixo e o que é variável, e o resumo mensal mostra entradas, saídas e saldo. Fiado e cartão só aparecem quando o dinheiro cai de verdade, então o saldo reflete o que existe na gaveta e na conta.
Exemplo de planilha de fluxo de caixa para borracharia
Um mês de exemplo da sua borracharia: o que entrou, o que saiu e quanto sobrou em caixa. Na planilha, esse resumo é montado sozinho a partir dos lançamentos do dia a dia.
| Descrição | Tipo | Valor no mês |
|---|---|---|
| Consertos e serviços | Entrada | R$ 9.000,00 |
| Venda de pneus | Entrada | R$ 7.000,00 |
| Compra de pneus | Saída | − R$ 5.200,00 |
| Remendos, válvulas e chumbos | Saída | − R$ 600,00 |
| Aluguel do ponto | Saída | − R$ 1.500,00 |
| Ajudante | Saída | − R$ 2.000,00 |
| Energia do compressor | Saída | − R$ 500,00 |
| Manutenção da balanceadora | Saída | − R$ 200,00 |
| Taxas das maquininhas | Saída | − R$ 350,00 |
| DAS do MEI | Saída | − R$ 81,00 |
| Total de entradas | R$ 16.000,00 | |
| Total de saídas | − R$ 10.431,00 | |
| Saldo do mês | 34,8% do faturamento | R$ 5.569,00 |
O que acompanhar na planilha de fluxo de caixa da sua borracharia
Serviços e venda de pneus separados
No exemplo, consertos e serviços somam R$ 9.000 e a venda de pneus R$ 7.000. Separar as duas receitas mostra se você vive da mão de obra ou da revenda, e qual delas está caindo no mês.
Compra de pneus e giro do estoque
É a maior saída do exemplo: R$ 5.200. Como o pneu seminovo e o aro 14 novo têm preço alto por unidade, cada pedido grande derruba o caixa na semana. Registre a data real do pagamento ao fornecedor.
Insumos de pequeno valor
Remendo em caixa, válvula em pacote de 50 e chumbo de balanceamento somam R$ 600 no exemplo. Parece pouco, mas são compras frequentes e em dinheiro, as que mais somem do controle se você não lança no dia.
Despesas fixas do ponto
Aluguel de R$ 1.500, ajudante de R$ 2.000, energia do compressor de R$ 500 e o imposto do seu regime não dependem de movimento. Marcadas como fixas, mostram quanto a borracharia precisa faturar só para abrir o portão.
Taxas de maquininha e fiado
As taxas aparecem como R$ 350 no exemplo e saem sem você ver. Lance como despesa e só considere a venda no cartão ou no fiado quando o valor realmente cair.
Como usar a planilha de fluxo de caixa em 5 passos
- 1
Defina suas categorias
Ajuste a lista de categorias para a sua rotina: compra de pneus, remendos e válvulas, aluguel, ajudante, energia, manutenção de balanceadora e desmontadora, taxas de maquininha e imposto. Marque cada uma como fixa ou variável.
- 2
Lance as despesas no dia
Toda compra de remendo, chumbo, cola ou peça entra na aba de lançamentos com data, descrição, forma de pagamento e valor. Guarde as notinhas em um prego perto do balcão e lance no fechamento.
- 3
Registre as entradas que não são venda
Aporte seu, empréstimo, devolução de fornecedor ou venda de sucata de pneu velho entram como outras entradas. As vendas de serviço e pneu já chegam da aba de vendas, não lance duas vezes.
- 4
Confira o saldo antes de comprar pneu
Antes de fechar pedido com o distribuidor, olhe o saldo do mês e o que ainda vence. No exemplo o saldo foi R$ 5.569, quase o valor de um pedido de pneus. Comprar sem olhar isso aperta a semana seguinte.
- 5
Feche o mês e compare no gráfico
No último dia, confira o resumo mensal e o gráfico de barras. Veja se as entradas caíram em mês chuvoso ou se as saídas subiram por causa de manutenção da balanceadora e ajuste o próximo mês.
Erros comuns de fluxo de caixa em borracharia
Pagar insumo com o dinheiro da gaveta
Mandar o ajudante comprar cola, chumbo ou um pacote de válvulas com o troco do dia e não anotar faz o caixa parecer menor sem explicação. Peça a notinha sempre e lance como despesa variável.
Tratar o saldo da gaveta como lucro
No exemplo sobraram R$ 5.569, mas parte disso já tem dono: fornecedor de pneus, aluguel e ajudante do mês seguinte. Olhe o saldo junto com as despesas fixas antes de tirar dinheiro para uso pessoal.
Contar o fiado como dinheiro no caixa
Serviço feito no caminhão da empresa que paga só no fim do mês não é caixa hoje. Lance a entrada quando receber e anote em uma lista à parte quem ainda deve, com data combinada.
Perguntas frequentes
Como saber se minha borracharia está dando lucro?
Compare as entradas do mês com todas as saídas, incluindo aluguel, ajudante, energia do compressor, insumos e o imposto do seu regime. No exemplo, R$ 16.000 de entradas contra R$ 10.431 de saídas deixaram saldo de R$ 5.569. Se esse saldo vier negativo em meses seguidos, revise o preço dos serviços.
Quanto a borracharia precisa faturar por mês para se pagar?
Some só as despesas fixas. No exemplo, aluguel, ajudante, energia e imposto passam de R$ 4.000. Divida esse valor pelo que sobra de cada serviço depois do custo do material e você tem quantos consertos e balanceamentos precisa fazer antes de começar a sobrar dinheiro.
Devo lançar a compra de pneus como despesa no fluxo de caixa?
Sim, na data em que você paga o fornecedor. É dinheiro saindo. Se o pagamento for parcelado ou em boleto para 30 dias, registre cada parcela no mês em que ela sai do caixa, e não no dia em que os pneus chegaram.
Como controlar o dinheiro que entra em espécie na borracharia?
Separe uma gaveta só para o caixa do serviço, sem misturar com dinheiro pessoal. No fim do expediente, conte o que entrou, confira com os serviços do dia e lance as despesas pagas em espécie. Diferenças repetidas indicam compra sem anotação ou serviço cobrado a menos.