Modelo para Excel e Google Planilhas
Planilha de Fluxo de Caixa para Fisioterapia
Na fisioterapia, o dinheiro quase nunca entra no dia do atendimento. O paciente fecha um pacote de 10 sessões e paga parcelado no cartão, o convênio repassa o valor semanas depois da sessão, e ainda tem quem combine de pagar na próxima semana. Enquanto isso, o aluguel da sala, a recepcionista e os descartáveis vencem na data certa. A agenda parece cheia e a conta parece vazia.
Esta planilha mostra o caixa da sua clínica de fisioterapia como ele é de verdade: só considera o dinheiro no dia em que ele realmente cai. Você lança as despesas por categoria, marca o que é fixo e o que é variável, e o resumo mensal fecha entradas, saídas, saldo e margem, com um gráfico de barras mês a mês.
Exemplo de planilha de fluxo de caixa para fisioterapia
Um mês de exemplo da sua clínica de fisioterapia: o que entrou, o que saiu e quanto sobrou em caixa. Na planilha, esse resumo é montado sozinho a partir dos lançamentos do dia a dia.
| Descrição | Tipo | Valor no mês |
|---|---|---|
| Sessões particulares | Entrada | R$ 13.000,00 |
| Convênios | Entrada | R$ 5.000,00 |
| Materiais descartáveis | Saída | − R$ 500,00 |
| Aluguel da sala | Saída | − R$ 2.600,00 |
| Recepcionista | Saída | − R$ 2.000,00 |
| Manutenção de aparelhos | Saída | − R$ 300,00 |
| Sistema de agenda | Saída | − R$ 120,00 |
| Energia e internet | Saída | − R$ 450,00 |
| Anuidade do conselho e contador (valor mensal) | Saída | − R$ 400,00 |
| Marketing | Saída | − R$ 400,00 |
| Taxas de cartão | Saída | − R$ 350,00 |
| Impostos | Saída | − R$ 1.600,00 |
| Total de entradas | R$ 18.000,00 | |
| Total de saídas | − R$ 8.720,00 | |
| Saldo do mês | 51,6% do faturamento | R$ 9.280,00 |
O que acompanhar na planilha de fluxo de caixa da sua clínica de fisioterapia
Repasse dos convênios
Sessão atendida não é dinheiro em caixa. Registre a entrada do convênio na data em que o valor cai na conta, com o mês de referência na descrição. Assim você percebe atrasos de repasse antes de sentir o aperto.
Pacotes de 10 sessões
Quando o paciente paga o pacote à vista, entra um valor alto de uma vez, mas o atendimento se espalha por semanas. Olhe o saldo com calma: parte daquele dinheiro é trabalho que você ainda vai executar.
Despesas fixas da sala
Aluguel, recepcionista, sistema de agenda, energia e internet acontecem com ou sem paciente. Marque todas como fixas para saber quanto a clínica precisa faturar por mês só para abrir a porta.
Taxas de cartão e parcelamento
Quem parcela a avaliação mais o pacote deixa uma parte do valor na maquininha. Lance a taxa como despesa variável, separada, para enxergar quanto o meio de pagamento custa por mês.
Materiais e manutenção de aparelhos
Lençóis descartáveis, luvas e gel giram todo mês; a manutenção do ultrassom ou da corrente analgésica aparece de vez em quando. Separar os dois evita confundir gasto de rotina com conserto pontual.
Como usar a planilha de fluxo de caixa em 5 passos
- 1
Ajuste as categorias à sua clínica
Abra a lista de categorias e deixe os nomes que você usa no dia a dia: aluguel da sala, recepcionista, materiais descartáveis, manutenção de aparelhos, anuidade do conselho e contador, taxas de cartão e impostos.
- 2
Lance as despesas assim que pagar
Na aba de lançamentos, coloque data, categoria, descrição, forma de pagamento e valor. Reserve cinco minutos no fim do expediente, depois do último atendimento, e nada fica para depois.
- 3
Marque cada despesa como fixa ou variável
Aluguel, recepcionista e sistema de agenda são fixos. Descartáveis, taxas de cartão e marketing variam com o movimento. Essa marcação alimenta o total de despesas fixas no resumo mensal.
- 4
Registre convênio e fiado na data do recebimento
Lance o repasse do convênio e o pagamento atrasado do paciente como outras entradas, no dia em que o dinheiro chegou. O caixa passa a mostrar o que você tem, não o que tem a receber.
- 5
Leia o resumo no fim do mês
Compare entradas, saídas, saldo e margem com os meses anteriores no gráfico de barras. Meses de férias escolares e feriados prolongados costumam cair, e isso precisa aparecer antes de virar surpresa.
Erros comuns de fluxo de caixa em fisioterapia
Contar a sessão como entrada no dia do atendimento
Convênio e cartão demoram a pingar na conta. Se você lança no dia da sessão, o caixa fica inflado e você paga fornecedor com dinheiro que ainda não chegou. Registre só quando o valor cair.
Misturar conta pessoal com a da clínica
Pagar o mercado pela mesma conta que recebe os pacientes embaralha tudo. Separe as contas e, se precisar usar dinheiro da clínica, lance como retirada do dono, com valor e data.
Tratar o saldo alto como lucro livre
No exemplo, o saldo de R$ 9.280,00 sobre R$ 18.000,00 de entradas inclui pacotes já recebidos e sessões ainda por atender. Antes de comprar um aparelho novo, veja se os meses seguintes se sustentam.
Perguntas frequentes
Como controlar o fluxo de caixa de uma clínica de fisioterapia?
Registre toda saída no dia em que paga e toda entrada no dia em que o dinheiro cai, inclusive repasse de convênio e cartão. Separe as despesas fixas da sala das variáveis e feche o mês comparando entradas, saídas e saldo com os meses anteriores.
Quando lançar o pagamento do convênio no caixa?
Na data do crédito na conta, não na data da sessão. Anote na descrição a qual mês de atendimento aquele repasse se refere. Se o valor vier menor por glosa, lance o que entrou de fato e registre a diferença na descrição.
Como registrar o pacote de 10 sessões pago à vista?
O dinheiro entra no caixa no dia do pagamento, porque é quando você pode usá-lo. Só lembre que o atendimento ainda será prestado nas semanas seguintes, então evite comprometer todo esse valor em despesas novas no mesmo mês.
Quanto a clínica precisa faturar por mês para se pagar?
Some as despesas fixas do resumo mensal. No exemplo, aluggo da sala, recepcionista, sistema de agenda, energia e internet já passam de R$ 5.000,00. Divida esse total pelo valor médio da sessão e você sabe quantos atendimentos cobrem a estrutura.