Modelo para Excel e Google Planilhas
Planilha de Fluxo de Caixa para Dentista
No consultório, o dinheiro entra em ritmos diferentes. O particular paga parcelado no cartão, o convênio repassa semanas depois do atendimento, e o laboratório de prótese cobra assim que entrega a coroa. Aí chega o dia do aluguel da sala, do salário da auxiliar e da compra de resina, e a conta aperta mesmo com a agenda cheia. Agenda lotada não quer dizer caixa tranquilo.
Esta planilha organiza tudo que entra e sai do seu consultório odontológico em um só lugar: as receitas de procedimentos particulares e de convênios, os materiais, a prótese, a equipe, as taxas de cartão e o imposto do seu regime. No fim do mês você vê entradas, saídas, saldo e margem, com gráfico comparando os meses, e descobre para onde o dinheiro foi.
Exemplo de planilha de fluxo de caixa para dentista
Um mês de exemplo do seu consultório odontológico: o que entrou, o que saiu e quanto sobrou em caixa. Na planilha, esse resumo é montado sozinho a partir dos lançamentos do dia a dia.
| Descrição | Tipo | Valor no mês |
|---|---|---|
| Procedimentos particulares | Entrada | R$ 26.000,00 |
| Convênios | Entrada | R$ 9.000,00 |
| Materiais odontológicos | Saída | − R$ 3.500,00 |
| Laboratório de prótese | Saída | − R$ 4.200,00 |
| Aluguel e condomínio da sala | Saída | − R$ 3.200,00 |
| Auxiliar de saúde bucal | Saída | − R$ 2.900,00 |
| Secretária | Saída | − R$ 2.400,00 |
| Energia, água e internet | Saída | − R$ 700,00 |
| Manutenção de equipamentos e esterilização | Saída | − R$ 500,00 |
| Contador e anuidade do conselho | Saída | − R$ 600,00 |
| Taxas de cartão | Saída | − R$ 900,00 |
| Impostos | Saída | − R$ 2.800,00 |
| Total de entradas | R$ 35.000,00 | |
| Total de saídas | − R$ 21.700,00 | |
| Saldo do mês | 38% do faturamento | R$ 13.300,00 |
O que acompanhar na planilha de fluxo de caixa do seu consultório odontológico
Entradas de particular e convênio separadas
No exemplo, R$ 26.000,00 vêm de procedimentos particulares e R$ 9.000,00 de convênios. Separar mostra o quanto do caixa depende de repasse de terceiros e quanto você recebe direto do paciente.
Laboratório de prótese
É a maior saída do exemplo, R$ 4.200,00. Cada coroa de porcelana tem um custo de laboratório atrelado. Lance nota por nota para comparar com o que você cobrou nesses casos.
Materiais odontológicos e esterilização
Resina, anestésico, luvas, sugadores e material de autoclave somam R$ 4.000,00 no exemplo, entre materiais e manutenção. São despesas variáveis que crescem junto com o número de atendimentos.
Custos fixos da sala e da equipe
Aluguel e condomínio, auxiliar de saúde bucal, secretária, contador e anuidade do conselho acontecem mesmo em mês de agenda fraca. Marque como fixas para saber o mínimo que precisa faturar.
Taxas de cartão e descontos
R$ 900,00 de taxas no exemplo. Clareamento e coroa costumam ser parcelados, e a maquininha fica com uma parte. Registre a taxa como despesa para não achar que recebeu o valor cheio.
Como usar a planilha de fluxo de caixa em 5 passos
- 1
Ajuste as categorias ao consultório
As categorias já vêm prontas e podem ser editadas. Deixe nomes que você usa no dia a dia: laboratório de prótese, materiais odontológicos, manutenção e esterilização, anuidade do conselho, taxas de cartão.
- 2
Lance as despesas no dia que pagar
Nota do depósito dentário, boleto do laboratório, salários, aluguel, energia. Preencha data, categoria, descrição e forma de pagamento. Reserve cinco minutos no fim do expediente ou um horário fixo por semana.
- 3
Marque cada despesa como fixa ou variável
Aluguel, equipe e contador são fixos. Resina, prótese e taxas de cartão variam com o movimento. Essa marcação alimenta o resumo e mostra quanto o consultório custa mesmo parado.
- 4
Registre as outras entradas
As receitas de atendimentos vêm da aba de vendas. Na aba de lançamentos, entre apenas outras entradas, como venda de um equipamento antigo ou aporte seu, para o saldo bater com a conta.
- 5
Leia o resumo e compare os meses
No exemplo, o saldo é R$ 13.300,00, 38% do faturamento. Veja no gráfico se janeiro e julho caem, quando muitos pacientes viajam, e planeje as compras grandes para os meses fortes.
Erros comuns de fluxo de caixa em dentista
Misturar caixa do consultório com conta pessoal
Pagar a conta de casa pela conta do consultório embaralha tudo. Defina uma retirada mensal fixa para você, lance como despesa e deixe o resto do saldo no negócio.
Tratar o convênio como dinheiro na mão
O procedimento foi feito, mas o repasse chega depois. Lance o recebimento quando o dinheiro cair na conta e confira se o valor bate com o que foi atendido no período.
Esquecer despesas que não vêm todo mês
Anuidade do conselho, conserto do compressor, troca de peça de mão e reposição de instrumental somem da memória. Registre assim que pagar e guarde parte do saldo para esses gastos.
Perguntas frequentes
Como organizar o fluxo de caixa de um consultório odontológico?
Separe a conta do consultório da pessoal, lance as despesas na data do pagamento e classifique cada uma em categoria fixa ou variável. No fim do mês, compare entradas e saídas e veja o saldo. Com três meses lançados você já enxerga o padrão de custo do consultório.
O que fazer quando o convênio demora a repassar?
Trabalhe com uma reserva que cubra os custos fixos do mês, como aluguel, equipe e contador. Acompanhe no resumo quanto do seu caixa depende de convênio. Se essa fatia for alta, vale fortalecer os procedimentos particulares e combinar formas de pagamento mais rápidas.
O custo do laboratório de prótese entra no fluxo de caixa?
Entra, como despesa, no dia em que você paga o laboratório. Vale também anotar na descrição o nome do paciente ou o caso. Assim você compara o valor cobrado pela coroa com o que saiu do caixa e vê se o preço cobre o custo.
Qual a diferença entre saldo do caixa e lucro do consultório?
O saldo mostra quanto dinheiro entrou menos quanto saiu no período. O lucro considera também o que já foi atendido e ainda não recebeu, além de desgaste de equipamentos. No dia a dia do consultório, acompanhar o saldo e a margem mensal já orienta bem as decisões.